相続税の申告に必要な資料とその入手先リスト

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相続税の申告には多くの資料を必要とします。申告漏れが生じない様に念の為お願いするものも有り、お客様には多大のご負担をお掛けします。税理士も収集のお手伝いをしますが、個人情報の問題があり自ずと限界があります。

今回は相続税の申告に必要な資料とその入手先を纏めて見ました。ほぼ網羅していると思いますのでご参考になさって下さい。

                          松浦章彦税理士事務所
 被相続人           様   相続税の申告に必要な資料と入手先
資料名及び説明事項 入手先
相続関係人 被相続人の出生から死亡に至る迄の戸籍謄本及び改製原戸籍 区市役所等
被相続人の住民票(本籍地記載のもの)除票 区市役所等
相続人全員の戸籍謄本または法定相続情報一覧図 区市役所等・法務局
相続人関係図
遺言書及び検認通知書・死因贈与契約書
死亡診断書の写し
相続財産 土地 住宅地図
路線価図または評価倍率表 税務署
公図または地積測量図、実測図 法務局
全部事項証明者および登記簿謄本 法務局
固定資産税課税通知書、固定資産税評価証明書 区市役所等
賃貸借地の場合は契約書
建物 全部事項証明者および登記簿謄本 法務局
固定資産税課税通知書、固定資産税評価証明書 区市役所等
賃貸借建物の場合は契約書
有価証券 上場株式・公社債・投資信託などの残高証明書 証券会社等
非上場株式等
  に係る相続開始前3期以内の決算書及び勘定明細・法人税申告書 株式発行会社
  に係る会社所有土地・建物の固定資産税課税通知書、株主名簿 株式発行会社
預貯金 預貯金の残高証明書 銀行等
相続発生前3年分の預金通知書(被相続人・相続人) 銀行等
保険金 生命保険金等の支払通知書 保険会社等
保険料を負担していた被相続人以外を被保険者とする生命保険契約等 保険会社等
退職金 退職金の支払通知書 勤務先
弔慰金の支払通知書 勤務先
その他 未収給与・未収年金・未収賃貸料・貸付金
ゴルフ会員権・レジャー会員権・自家用車・貴金属・美術品・現金・その他動産
事業用資産
債務 借入金残高証明書 銀行等
未払医療費・未払介護費用 病院・介護施設
未払税金 税務署等
葬式費用 葬儀費用 葬儀会社
戒名料・お布施
埋葬費・納骨費 健保組合等
相続税申告書 申告書及び調書 被相続人の準確定申告書
被相続人の過去3年以内の所得税確定申告書
被相続人の過去3年以内の財産債務調書・国外財産調書
被相続人の相続開始前10年以内の相続税申告書
相続人の相続開始前3年以内の贈与税申告書
相続人の相続時課税制度による贈与税申告書

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*申告その他の実務をご希望の方は、ホームの「料金のご案内」をご参照下さいます様お願い申し上げます。

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